社會新鮮人被騙金融卡、存摺的情況，時有所聞。換句話說，詐欺集團除了騙錢外，還要騙帳戶來洗錢，讓較懵懂涉世未深的年輕人，不知不覺的就將存摺提款卡交出來，成為詐騙集團洗錢的人頭帳戶，因而變成警示帳戶。

銀行法第136-1條規定：「犯本法之罪，犯罪所得屬犯罪行為人或其以外之自然人、法人或非法人團體因刑法第三十八條之一第二項所列情形取得者，除應發還被害人或得請求損害賠償之人外，沒收之。」若案件有被害人或得請求損害賠償之人（即潛在被害人），是否須先行確定其等之求償數額，並予扣除後，始就餘額為沒收、追徵之宣告？最高法院曾經有肯定說，也有採否定說的見解。

實務上，被詐騙集團以各式招術騙去匯款，這種明顯是被騙錢的被害人。但是，有一種是被騙走銀行帳戶，遭詐欺集團使用變成人頭帳戶，很容易會從被害人角色變成被告的身份，千萬要注意。明確為詐欺同夥的，則又另當別論。