在我國現行法下，所謂的虛擬通貨係指「運用密碼學及分散式帳本技術或其他類似技術，表彰得以數位方式儲存、交換或移轉之價值，且用於支付或投資目的者」，常見種類如比特幣（Bitcoin）、乙太幣（Ethereum）與泰達幣（Tether）。其中，又以比特幣在絕大多數時期為市值占比最高、流通量最多的虛擬通貨；在區塊鏈（blockchain）的技術基礎上，具有去中心化、匿名或不可竄改等特性。
不法分子為掩飾或隱匿特定犯罪所得的來源、去向、所在、所有權、處分權而從事之洗錢活動，注重金流的隱匿性與流通性。上述如比特幣等具有相同技術特徵的虛擬通貨，在我國現階段的監管密度亦未如同傳統金融體系，使得其被不法分子相中，成為近年來熱門的洗錢管道。
行政院新聞稿表示，為阻斷及防制不法犯罪集團大量收集民眾金融機構帳戶、虛擬通貨帳號或第三方支付帳號的行為，同時規範任何人無正當理由不得將前述帳戶及帳號交付、提供予他人使用，而成為犯罪集團的人頭帳戶，行政院提出《洗錢防制法》的修法，修正重點為「增訂無正當理由收集帳戶帳號罪」、「收簿集團為獨立刑事處罰規定」，並在五月間經立法院修法通過。
一般人均聽過吸金會被判重刑，早期最有名的是鴻源案。什麼是「吸金」呢？顧名思義，就是吸收資金的意思，依據《銀行法》第29條第1項：「除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款、受託經理信託資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務。」《銀行法》第125條第1項：「違反第29條第1項規定者，處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金。其因犯罪獲取之財物或財產上利益達新臺幣一億元以上者，處七年以上有期徒刑，得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金。」由上可知，不是銀行是不能收受存款的。
兆豐國際商業銀行新聞稿指出，因2015年1～3月間美國紐約州金融服務署(New York State Department of Financial Services，以下簡稱DFS)對該行紐約分行進行一般業務檢查，於2016年2月檢查報告中指出該行於辦理匯款業務時，有應申報疑似洗錢交易而未申報之行為，有違美國防制洗錢相關法令規定。因此，該行於2016年8月19日與DFS達成協議，以解決有關該行紐約分行違反美國防制洗錢機制之事件。其次，還要委請由「DFS指定之法遵顧問」負責監督及協助改善紐約分行法令遵循功能。再其次，還要另聘由「DFS指定之專家」進駐紐約分行檢視過去三年之交易。再再其次，最重要的，還要「繳交美金壹億捌仟萬元之罰金。」如此「天價罰金、顧問監督、專家進駐」，是台灣人民難以想像的事，可就這麼發生了。
現代金融業的祖師爺J.P.摩根的名言：「推動歷史的不是法律，而是金錢」，金融產業的力量大到足以左右世界，此言不虛，故金融業監管制度重要性不言可喻。觀諸邇來TRF衍生性金融商品風暴，不少中小企業此生心血，因為TRF付之一炬。期間發生的財富移轉，高達數百億以上。在一些金融風暴的反應，政府若如麻痺的末梢神經，問題經常一發不可收拾。