立法委員黃國昌近日針對國銀大陸分行涉嫌收取回扣一事，提出強烈質疑。無獨有偶，過往永豐金違貸三寶建設案、鼎新牙材貸款案、兆豐海外裁罰案、多起銀行詐貸案、銀行不當銷售TRF案，均受各界高度關注，此間都涉及銀行從業人員的法遵事項及刑事責任的風險。 銀行業人員大量派駐兩岸三地已屬常態，從業人員應注意中國大陸、香港的相關法令。從國銀大陸分行涉收回扣一事觀之，新時代銀行員面對類似法律責任時，必須要瞭解兩岸三地對於商業賄賂案件的規範，以免觸法。

2016至2018年間，陽昇法律事務所處理許多TRF/DKO金融商品爭議案件，相關處理實務經驗，可以提供各界參考。
關於TRF衍生性金融商品（目標可贖回遠期契約，Target Redemption Forward），造成鉅大的TRF金融財務風暴，金管會過去二年持續裁罰，許多銀行的客戶陸續對不當銷售TRF的行為，對銀行提出各式各樣的申訴及檢舉。就台灣而言，TRF此種新型態的衍生性金融商品，欠缺有效監管，更無爭議處理的經驗。不過，在金管會介入後，及經過銀行與客戶這二年的協商、評議、仲裁等實際運作，也累積了不少成功圓滿的實務案例。

金管會近二年換了多位主委，此次破天荒由非金融背景的顧立雄律師擔任新主委。這幾年發生頗多金融界醜聞風暴，業績掛帥之故，銀銀內控機制頻頻出錯，例如最近一銀為首的銀行團KYC程序疏漏，放款慶富公司造成可能的鉅額損失事件，又是一例。 打從2005年開始的雙卡風暴、2007年的連動債風暴、2015年的TRF風暴，無一不是許多銀行未考量商品適合性情況下，以金融創新為名，推出各種金融服務之同時，有意忽略商品與服務的害處，導致金融消費者損失慘重的結果。對此，政府雖然在2007年、2011年通過消費者債務清理條例、金融消費者保護法，企圖事後亡羊補牢，短短幾年，許多銀行馬上透過金管會引以為傲的金融創新，引進TRF等衍生性金融商品，造成國內客戶嚴重的損失。政府沒有作好監管工作，放任許多非公股行庫亂賣此種商品，以致於造成TRF財務風暴，金管會難辭其咎。